가족간 계좌이체 한도

가족 간에 돈을 주고받는 일은 일상에서 자주 발생합니다. 부모가 자녀에게 용돈을 주거나, 형제가 병원비를 대신 내주는 경우, 조카에게 학비를 지원해주는 경우 등이 대표적이죠. 하지만 2025년부터는 가족 간 계좌이체도 일정 금액 이상이면 국세청의 감시 대상이 될 수 있습니다.

과연 어떤 경우에 증여세가 발생하고, 이를 어떻게 피할 수 있는지? 오늘은 가족 간 계좌이체 시 주의할 점과 절세 전략을 상세히 안내드립니다.

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✅ 2025년 기준, 가족 간 계좌이체도 증여세 과세 대상 될 수 있다

기존에는 가족 간 금전 거래가 있어도 일정 수준 이하의 용돈이나 생활비는 사회 통념상 인정되며 증여세 과세에서 제외되는 경우가 많았습니다. 그러나 최근 정부는 계좌이체를 통한 편법 증여와 탈세를 막기 위해 기준을 강화했습니다.

2025년부터는 연간 총 100만 원 이상을 가족에게 계좌로 송금한 경우, 국세청의 자금 출처 조사 대상이 될 수 있습니다.

즉, 단순한 용돈이나 지원금이라고 해도 반복적이거나 고액의 송금은 증여로 간주될 수 있으므로, 이체 명목의 정확한 기재 및 증빙 자료가 필수입니다.

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📌 어떤 경우에 증여세가 발생할 수 있을까?

1. 부모가 자녀에게 매월 송금하는 경우

• 매달 10만 원씩 12개월 = 연간 120만 원
• 명확한 증빙 없이 단순히 ‘생활비’ 메모만 있을 경우 → 증여로 간주 가능성 존재

2. 형제 간 보증금이나 전세금 송금

• 일시적으로 고액을 이체하고 차용증 없이 이자나 상환 계획이 없다면 → 사실상 증여로 판단될 수 있음

3. 조카에게 학비 지원

• 조카는 자녀가 아니므로 증여 공제 한도가 10년간 1천만 원
• 이를 초과하는 경우 증여세 신고 및 납부 필요

4. 부부 간 자금 이전

• 부부는 생계 공동체로 일부 이체는 인정되지만, 부동산 취득, 사업자금 등 자산성 자금은 증여 간주 위험 존재

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💵 증여세 공제 기준 총정리 (2025년 기준)

관계10년간 증여공제 한도

부모 → 자녀(성인)	5,000만 원
부모 → 자녀(미성년자)	2,000만 원
조부모 → 손자녀	2,000만 원 (미성년자 기준)
기타 친족(형제, 조카 등)	1,000만 원
배우자 간	6억 원

 

※ 이 한도를 초과하는 금액은 증여세 신고 및 납부 필요
※ 10년 동안의 누적 금액으로 계산

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🔍 증여로 인정되지 않으려면 반드시 지켜야 할 절세 포인트

1. 차용증 작성

단순한 돈 거래가 아니라 ‘빌려준 것’임을 입증할 수 있어야 합니다. 차용증에는 아래 사항을 명확히 명시해야 합니다:

• 차용 일자
• 금액
• 이자율(연 4.6% 이상 권장)
• 상환 기한
• 상환 방식

단순한 구두 약속은 인정되지 않으며, 이자 지급 내역, 상환 기록도 남겨야 신뢰도를 확보할 수 있습니다.

2. 용도 명확히 기재하기

계좌이체 시 이체 메모란에 구체적인 사용처를 남기는 것이 좋습니다.

예시:

• “자녀 교육비 1학기 등록금”
• “부모 병원비 지원”
• “형제 결혼 축의금”

단순히 “용돈”, “생활비”라고만 표기하는 것은 증여로 해석될 수 있으므로 구체화가 중요합니다.

3. 증빙자료 보관

이체 후 관련 영수증, 세금계산서, 교육비 고지서, 병원비 청구서 등을 반드시 보관합니다. 나중에 국세청에서 자금출처 소명을 요구할 경우 중요한 증거가 됩니다.

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📚 사례별 적용 방법

▶ 사례 1: 자녀에게 등록금 송금

• 이체 금액: 350만 원
• 처리 방법: “2025학년도 1학기 ○○대학교 등록금” 메모 + 고지서와 납부 확인서 보관
• 증여세 없음

▶ 사례 2: 형제 간 보증금 대여

• 금액: 1,000만 원
• 처리 방법: 차용증 작성, 이자 지급(연 4.6%), 1년 내 상환 계획
• 증여세 없음

▶ 사례 3: 조카에게 매달 15만 원씩 송금

• 연간 180만 원
• 10년간 1천만 원 공제 한도 있으나 누적 관리 필요
• 누적 초과 시 → 초과분에 대해 증여세 발생

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💡 실천 팁 & 권장 습관

1. 이체 내역은 엑셀로 관리: 연도별, 수취인별 송금 내역 정리
2. 계좌는 가족관계별로 분리 사용: 자녀용, 부모용 계좌 구분
3. 고액 이체 전 세무사 상담: 자금 출처 확인이 필요한 경우 선제 대응
4. 이자 지급은 현금보다 계좌로: 차용 관계 증빙 효과 강화
5. 증여 가능성 있는 거래는 미리 신고 검토: 추후 가산세 방지

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🧾 맺음말

2025년부터는 단순한 가족 간 계좌이체도 연간 100만 원 이상이면 국세청의 감시 대상이 될 수 있습니다. 무심코 반복한 생활비 송금, 용도 불명확한 고액 이체는 증여세 문제로 이어질 수 있으니 주의가 필요합니다.

차용증 작성, 용도 명확히 하기, 이체 증빙자료 보관, 증여공제 한도 체크를 생활화하세요. 단순한 준비만으로도 큰 세금 리스크를 피할 수 있습니다.

지금부터라도 가족 간 거래 내역을 정리해 두고, 고액 이체 전에는 반드시 절세 전략을 수립해 보시길 권장드립니다.